当现金不符时，交接程序应该如下进行：
现金盘点
财务人员首先需要对库存现金进行全面盘点，确定实物现金的数额。
然后对现金账进行复核，确保所有收入和支出都已正确登记入账。
核对差额
确定财务账面现金与实际库存数的差额。
查明原因
财务人员需要查明原因，可能采用逐笔回忆法、账账核对法、账实核对法等。
处理差异
如果是出纳个人疏忽导致的损失，需由出纳个人赔偿，并在账务上做一笔其他应收款的往来，待出纳交来现金后冲回。
如果是因为手续不全导致的差异，应责成相关人员补办手续后交给财务入账。
如果金额巨大且为人为挪用，可能涉及公款私用，需移交司法部门处理。
现金交接记录
在工作交接表上写明交接时的具体情况，如有责任也应清楚表明。
现金袋和记录簿
餐厅收银员在编制报告完毕后，将所收现金数额填写在现金袋上，并核对现金袋上的金额与现金收入交收记录簿金额是否一致。
在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，下班时由接收人清点现金袋及核对记录簿金额。
未使用的客账单
当天工作结束时，应将未使用的客账单退回主管处，并办理退回签字手续。
车站营收日报和台账
如果发现交接现金与系统《车站营收日报》（简称系统OP201）和台账不一致时，需立即通知值站共同清点票款和备用金。
短款和长款处理
原则上短款由交班人员即时补缴，长款上交。
对于运营中心确定是多解行导致的短款可暂不即时补交，查清后再按实际短款金额补交。
退款流程
经营管理部核实确定可以退还补款人金额的，办理《车站特殊票务事件退款申请表》申请特殊退款。
退款金额以负数形式录入票务系统OP201的其他栏。
请根据具体情况选择合适的处理方式，并确保所有操作符合公司政策和法律法规